Preview

Экономика в промышленности

Расширенный поиск

Участие страхового сектора в отмывании преступных доходов

https://doi.org/10.17073/2072-1633-2018-2-201-209

Полный текст:

Аннотация

Развитие в России финансовых институтов и масштабирование использования финансовых инструментов способствуют появлению все большего числа схем по отмыванию преступных доходов. В то же время совершенствование законодательства и внедрение жесткого контроля за деятельностью финансовых институтов приводит к усложнению таких схем, в том числе к увеличению числа субъектов финансового сектора, задействованных в проведении процесса легализации. Теперь преступники все активнее используют некредитные финансовые организации. В зону повышенного риска вовлеченности в преступные схемы попадают субъекты страхового сектора. В конце 2018 года в России состоится плановое мероприятие в рамках четвертого раунда проверок, которое будет осуществлено Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF). FATF будет оценивать Россию не только по показателям работы Центрального Банка России и Росфинмониторинга, но и по эффективности осуществления функций и взаимодействия всех звеньев национальной системы борьбы с легализацией: от финансовых организаций, поставляющих сведения о подозрительных операциях, до судебных органов, выносящих приговор о конфискации доходов, полученных преступным путем.

Сектор страхования в России представлен тремя его основными субъектами: страховыми организациями, страховыми брокерами, а также обществами взаимного страхования. Значительную количественную долю рынка занимают страховые организации, услуги которых, в свою очередь, являются все более популярным инструментом легализации.

В статье рассмотрено текущее состояние института страхования в России, проанализированы основные тенденции развития сектора, предложена методологическая основа рассмотрения участия страхового сектора в процессах легализации денежных средств и/или преступного имущества, обозначены основные проблемы, с которыми сталкиваются страховые организации при осуществлении внутреннего контроля, в том числе идентификации клиентов, в сфере ПОД/ФТ. Также авторами приведены типичные схемы отмывания доходов, полученных преступным путем, с участием страховых организаций.

Об авторах

Н. А. Кабанова
Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации
Россия

Кандидат экономических наук, доцент 

125993, Москва, Ленинградский просп., д. 49



Е. Р. Мясищева
Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации
Россия

Председатель научного студенческого общества факультета Анализа рисков и экономической безопасности

125993, Москва, Ленинградский просп., д. 49



Список литературы

1. Сенчагов В.К. Экономическая безопасность России. Общий курс. М.: БИНОМ, 2012. 815 с.

2. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. URL: http://base.garant.ru/77666103/ (дата обращения: 09.04.2018).

3. Годовой отчет Банка России за 2016 год. URL: http://www.cbr.ru/publ/God/ar_2016.pdf (дата обращения: 09.04.2018).

4. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/ (дата обращения: 09.04.2018).

5. Положение ЦБ № 445-П О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма от 15.12.2014. URL: https://minjust.consultant.ru/documents/13398. (дата обращения: 09.04.2018).

6. Положение ЦБ № 444-П Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма от 12.12.2014. URL: http://base.garant.ru/70852538/ (дата обращения: 09.04.2018).

7. Указание Банка России «О требованиях к подготовке и обучению кадров в некредитных финансовых организациях» от 5 декабря 2014 г. № 3471-У. URL: http://base.garant.ru/70867772/ (дата обращения: 09.04.2018).

8. Указание Банка России «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма”» от 15 декабря 2014 г. № 3484-У. URL: http://base.garant.ru/70864848/ (дата обращения: 09.04.2018).

9. Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 (в ред. от 31.12.2017) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.01.2018). URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_1307/ (дата обращения: 09.04.2018).

10. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30 декабря 2001 N 195-ФЗ. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_34661/ (дата обращения: 09.04.2018).

11. Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и о финансировании терроризма. Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма. URL: http://eurasiangroup.org/ru/restricted/varshav_conv.pdf (дата обращения: 20.04.2018).

12. FATF’s focus on financial inclusion: protecting the integrity of the global financial system. Available at: http://www.fatf-gafi.org/publications/fatfgeneral/documents/fatfsfocusonfinancialinclusionprotectingtheintegrityoftheglobalfinancialsystem.html (дата обращения: 09.04.2018).

13. FATF Guidance on the Risk-Based Approach for the Life Insurance Sector. Available at: http://www. fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/fatfguidanceontherisk-basedapproachforthelifeinsurancesector.html (дата обращения: 09.04.2018).

14. Приказ Федеральной службы по финансовому мониторингу № 361 «Об определении перечня государств (территорий), которые не выполняют рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)» от 10 ноября 2012 г. URL: http://www.fedsfm.ru/documents/rfm/97. (дата обращения: 09.04.2018).

15. Приказ Министерства финансов РФ № 108н «Об утверждении Перечня государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (оффшорные зоны)» от 13 ноября 2007 г. URL: http://base.garant.ru/12157576/ (дата обращения: 09.04.2018).

16. About FI // Finansinspektionen. Available at: https://www.fi.se/en/about-fi/ (дата обращения: 09.04.2018). 17. Федеральный закон от 25.04.2002 № 40-ФЗ

17. «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств». URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_ LAW_36528/. (дата обращения: 09.04.2018).

18. Информационно-аналитические материалы Банка России Обзор ключевых показателей деятельности страховщиков. 2017 год. URL: http://1000inf.ru/review.pdf (дата обращения: 09.04.2018).

19. Кабанова Н.А., Богданова М.В., Горшков Е.А., Комиссарова Д.А., Мясищева Е.Р., Потехина В.В. Развитие взаимоотношений Банка России с некредитными финансовыми организациями в области ПОД/ФТ. М.: Научный консультант, 2018. 174 с.

20. Issuers of securities // The Dutch Authority for the Financial Markets Available at: https://www.afm.nl/en/professionals/doelgroepen/effectenuitgevendeondernemingen (дата обращения: 09.04.2018).

21. Money Laundering and Terrorist Financing Typologies 2004-2005. Available at: http://www.fatf-gafi. org/publications/methodsandtrends/documents/moneylaunderingandterroristfinancingtypologies2004-2005. html (дата обращения: 09.04.2018).

22. Кашурников С.Н., Прасолов В.И., Романченко Л.Н. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. М.: ИНФРА–М, 2016. 234 с.


Для цитирования:


Кабанова Н.А., Мясищева Е.Р. Участие страхового сектора в отмывании преступных доходов. Экономика в промышленности. 2018;11(2):201-209. https://doi.org/10.17073/2072-1633-2018-2-201-209

For citation:


Kabanova N.A., Myasishcheva E.R. The participation of the insurance sector in the laundering of criminal proceeds. Russian Journal of Industrial Economics. 2018;11(2):201-209. (In Russ.) https://doi.org/10.17073/2072-1633-2018-2-201-209

Просмотров: 113


ISSN 2072-1633 (Print)
ISSN 2413-662X (Online)